In 2026 is €59.357 per persoon heffingsvrij in Box 3. Met een fiscaal partner is dit €118.714 samen. Alleen het deel boven dit bedrag is belastbaar. In 2025 was de vrijstelling €57.684 per persoon.
Welke koersdatum hanteert de Belastingdienst?
De peildatum is elk jaar 1 januari om 00:00 uur. Voor aangifte 2026 gebruik je de koers van 1 januari 2025. Voor aangifte 2025 de koers van 1 januari 2024. Zie onze peilkoersen pagina.
Hoeveel belasting betaal ik over crypto in 2026?
Over het belastbare deel van je crypto betaal je een fictief rendement van 6%, waarover je 36% belasting betaalt. Effectief is dat 2,16% van je belastbaar crypto vermogen per jaar. Gebruik onze gratis calculator voor jouw exacte bedrag.
Wanneer is de deadline voor aangifte?
De standaard deadline voor aangifte inkomstenbelasting is elk jaar 1 mei. Heb je meer tijd nodig? Je kunt uitstel aanvragen via MijnBelastingdienst.nl, waardoor je tot 1 september de tijd hebt.
Is CryptoBelasting.online gratis?
Ja, alle tools en informatie op deze website zijn volledig gratis. Je hebt geen account nodig en je gegevens worden nooit opgeslagen — alle berekeningen vinden lokaal in je browser plaats.
DAC8 & Belastingdienst
Wat is DAC8 en wat betekent het voor mij?
DAC8 is een Europese richtlijn die cryptoplatforms verplicht om gebruikersgegevens te rapporteren aan de nationale Belastingdiensten. Bitvavo, Binance, Coinbase en alle andere EU-platforms melden jouw saldo en transacties automatisch aan de Belastingdienst. Niet opgeven leidt tot boetes tot 300%.
Wat zijn de boetes voor niet opgeven?
Bij opzettelijk niet-opgeven van crypto kan de Belastingdienst een boete opleggen van tot 300% van het verschuldigde bedrag, plus heffingsrente. DAC8 maakt het risico op ontdekking aanzienlijk groter dan voorheen.
Ziet de Belastingdienst mijn crypto transacties?
Ja, via DAC8 ontvangt de Belastingdienst automatisch informatie van alle EU-cryptoplatforms. Ze kunnen dit vergelijken met jouw aangifte. Voor wallets en buitenlandse platforms is directe inzage moeilijker, maar jij bent zelf aansprakelijk voor correcte aangifte.
Speciale situaties
Moet ik crypto op een hardware wallet opgeven?
Ja. De opslagmethode maakt geen verschil voor de belastingplicht. Crypto op een Ledger, Trezor of eigen wallet is net zo belastbaar als crypto op een exchange. Jij bent verantwoordelijk voor het opgeven.
Moet ik staking rewards opgeven?
Ja. Staking rewards worden gezien als inkomen op het moment van ontvangst en tellen vervolgens mee in je Box 3 vermogen. Dit is een complexe situatie — raadpleeg een fiscalist bij substantiële staking-inkomsten. Voor kleine bedragen telt de totaalwaarde op de peildatum.
Hoe geef ik DeFi-posities op?
DeFi-posities (liquidity pools, lending, yield farming) tellen mee op de peildatum. Gebruik de marktwaarde in euro's op 1 januari van je tokens. Tools zoals Koinly kunnen automatisch DeFi-posities aggregeren. Bij grote bedragen is fiscaal advies aan te raden.
Zijn NFT's belastbaar?
Ja, NFT's zijn belastbaar als ze een aantoonbare marktwaarde hebben. Gebruik de vloerprijs (floor price) van de collectie op de peildatum als richtlijn. NFT's zonder merkbare marktwaarde zijn moeilijk te waarderen — overleg met een expert.
Kan ik verlies op crypto aftrekken?
Niet direct als verliesaftrek. Box 3 is gebaseerd op je vermogen op de peildatum — niet op winst of verlies. Als je crypto minder waard is op 1 januari, betaal je automatisch minder belasting. Bij een waarde onder de vrijstelling betaal je niets.
Is er verschil in belasting tussen Bitcoin en altcoins?
Nee. Alle cryptocurrencies (Bitcoin, Ethereum, altcoins, stablecoins) vallen onder dezelfde Box 3 categorie: overige bezittingen. De koers op de peildatum bepaalt de waarde. Alleen de koers verschilt per munt.
Is er verschil in belasting tussen spaargeld en crypto?
Ja. Spaargeld heeft een lager fictief rendement (ca. 1,44% in 2026) dan crypto en overige bezittingen (6%). Crypto wordt dus zwaarder belast dan banktegoeden. Het effectieve belastingpercentage op crypto is 2,16% vs. ~0,52% op spaargeld.